Betriebliche Altersversorgung sicher gestalten
Wir begleiten Unternehmen bei allen zentralen Fragen rund um die bAV, von der Einführung neuer Lösungen bis zur Weiterentwicklung bestehender Versorgungswerke.
Das Wichtigste auf einen Blick:
- Gestaltung und Weiterentwicklung von Versorgungssystemen
- Governance und Compliance in der bAV
- De-Risking und Umgang mit Pensionsverpflichtungen
- Begleitung bei M&A, Nachfolge und Umstrukturierungen
- Beratung zu besonderen Personengruppen und zur Leistungsphase
Die passende Lösung für jede Phase

Die betriebliche Altersversorgung ist kein statisches System. Entscheidungen, die heute bei der Gestaltung eines Versorgungswerks getroffen werden, können weitreichende Auswirkungen auf künftige Restrukturierungen, Transaktionen oder Anpassungsprozesse haben. Gleichzeitig können und werden sich veränderte rechtliche, wirtschaftliche und personelle Rahmenbedingungen auf bestehende Versorgungszusagen auswirken.
Die verschiedenen Handlungsfelder der bAV sind deshalb eng miteinander verbunden. Themen, die zunächst abgeschlossen erscheinen, können im weiteren Verlauf der Unternehmensentwicklung erneut an Bedeutung gewinnen und neue Anforderungen mit sich bringen. Hinzu kommt, dass die betriebliche Altersversorgung als zweite Säule der Alterssicherung Teil des deutschen Alterssicherungssystems ist. Reformvorhaben und politische Weichenstellungen können daher neue Impulse setzen und Anpassungsbedarf auslösen, der weit über einzelne Versorgungswerke hinausreicht.
Wir unterstützen Sie dort, wo Ihr Unternehmen aktuell steht. Gemeinsam analysieren wir die bestehende Situation, identifizieren rechtliche und wirtschaftliche Handlungsfelder und entwickeln passgenaue Lösungen. Dabei verbinden wir strategische Beratung mit rechtlicher Belastbarkeit und einem klaren Blick für die praktische Umsetzung.

Die nachfolgenden Bereiche geben einen Überblick über unsere Leistungen entlang des bAV-Lebenszyklus. Je nach Ausgangssituation unterstützen wir Sie bei konkreten Fragestellungen oder begleiten Sie phasenübergreifend. So entstehen Lösungen, die den aktuellen Anforderungen Ihres Unternehmens gerecht werden und zugleich künftige Entwicklungen im Blick behalten.
Betriebliche Altersversorgung zukunftssicher gestalten
Sie möchten Ihre betriebliche Altersversorgung neu gestalten oder bestehende Versorgungsstrukturen überprüfen? Auch bei Restrukturierungen und Unternehmenstransaktionen unterstützen wir Sie mit passgenauen Lösungen entlang des gesamten bAV-Lebenszyklus. Sprechen Sie uns gerne an.

Design & Implementierung
- Bestandsaufnahme, Analyse Ausgangssituation und Definition der Versorgungsstrategie
- Entwicklung eines maßgeschneidertes Versorgungskonzepts
- Arbeits- steuer- und sozialversicherungsrechtliche Konzeptprüfung und Strukturierung
- Implentierung Regelwerks und der rechtlichen Dokumentation
- Aktuarielle und wirtschaftliche Analyse und Bewertung
- Entwicklung der Governance- und Administrationsstruktur
- Abstimmung mit Stakeholdern
- Individuelle Versorgungskonzepte für Arbeitnehmer und (Gesellschafter)-Geschäftsführer
- Finanzierung: Entgeltumwandlung und/oder Arbeitgeberfinanzierung
- Auswahl des passenden Durchführungswegs und Versorgungsträgers
- Entwicklung einer Kommunikationsstrategie für Mitarbeitende
- Einhaltung der Governance: Abstimmungs- und Freigabeprozesse identifizieren und durchlaufen
- Roll-out vorbereiten: Administration und Systeme vorbereiten, Übergangs- und Umsetzungsmaßnahmen festlegen
Risk-Management
- Identifizierung und Bewertung rechtlicher sowie wirtschaftlicher Risiken aus Pensionsverpflichtungen
- Anpassungsprüfung und Überarbeitung von Versorgungszusagen bei veränderten rechtlichen oder wirtschaftlichen Rahmenbedingungen
- Herabsetzung, Widerruf, Verzicht sowie wertgleiche Umgestaltung oder Schließung von Versorgungswerken
- Kapitalisierung, Abfindung und Übertragung von Versorgungsansprüchen einschließlich der Portabilität
- Ausfinanzierung und Auslagerung finanzieller Belastungen, etwa auf externe Versorgungsträger oder Rentnergesellschaften
- Wechsel des Durchführungswegs sowie Neugestaltung und Verteilung bestehender Pensionsrisiken
- Bilanzielle Optimierung, Liquiditätsplanung sowie Steuerung von Kapitalmarkt- und Zinskosten
- Insolvenzsicherung, Verhandlungen mit dem PSV a. G. sowie Begleitung von Betriebsprüfungen und Prozessoptimierungen


M&A & Nachfolge
- Prüfung und Bewertung bestehender Pensionsverpflichtungen sowie rechtlicher und wirtschaftlicher Risiken im Rahmen der Due Diligence
- Unterstützung bei der Post-Merger-Integration und Harmonisierung unterschiedlicher Versorgungssysteme
- Anpassung, Herabsetzung, Widerruf oder wertgleiche Umgestaltung von Versorgungszusagen
- Kapitalisierung, Abfindung und Übertragung von Versorgungsansprüchen
- Auslagerung auf externe Versorgungsträger oder Rentnergesellschaften zur finanziellen Entlastung und möglichen Enthaftung
- Ausfinanzierung und Reduzierung pensionsbedingter Belastungen vor oder nach einer Transaktion
- Sicherstellung der Portabilität von Versorgungszusagen bei Arbeitgeber- oder Inhaberwechseln
- Begleitung der Mitarbeiterkommunikation sowie der Umsetzung angepasster Versorgungsregelungen


Betriebsrente
- Anpassungsprüfung
- aktive Tätigkeit nach Renteneintritt
- Abfindung und Übertragung
- Kapitalisierung und Abfindung
- Übertragung auf externe Versorgungsträger
- Rentnergesellschaft
- wertgleiche Umgestaltung